中華全國總工會關于加強職工互助保障活動規范和管理的意見
總工發〔2018〕28號
（2018年9月12日）
工會開展的職工互助保障活動是國家多層次社會保障體系的重要組成部分，是工會服務職工的傳統特色工作。多年以來，各級工會組織積極開展不同層次、不同形式的職工互助保障活動，堅持公益性、非營利性的方向，在維護職工保障權益、密切工會與職工聯系、促進社會和諧穩定等方面發揮了重要作用。為進一步規范管理，促進職工互助保障事業持續健康發展，結合職工互助保障活動的管理現狀和發展需求，提出以下意見。
一、堅持正確的發展方向
職工互助保障活動是各級工會職工互助保障組織為維護職工醫療、健康等保障權益而開展的職工互助互濟活動。加強規范職工互助保障活動管理，必須堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹落實黨的十九大和中央黨的群團工作會議精神，圍繞保持和增強工會組織和工會工作的政治性、先進性、群眾性，堅守服務職工的公益屬性，堅持互助的組織特色，堅持發揮補充保障作用，將職工互助保障事業打造成黨政放心、職工滿意、社會認可的品牌工程。
（一）堅守服務職工的公益屬性。開展職工互助保障活動要堅守服務職工的初心，堅持公益性方向，充分了解職工需求，為職工提供低成本、低收費的普惠性保障服務，增強廣大職工的獲得感和幸福感。堅持公益性、非營利的發展原則，不得以開展職工互助保障活動為由從事商業保險產品宣傳、銷售及集資、融資活動。
（二）堅持互助的組織特色。職工互助保障活動采取會員制運作模式，遵循大數法則。職工的廣泛參與是活動可持續發展的根本保證。各級工會組織要尊重職工互助保障活動規律，大力弘揚互助互濟精神，教育倡導職工積極參與、個人繳費，努力實現繳費義務與保障權利的統一。要激發會員的主體意識，引導會員主動參與建設管理，堅持公平、公開、公正的原則，接受會員監督。
（三）堅持發揮補充保障作用。各級工會開展活動要在全民醫保的整體框架下，加強與政府基本醫療保險、大病保險和工會幫扶工作的有效銜接，根據本地區經濟發展水平、醫療保障狀況、職工隊伍規模科學開展活動。堅持適度補償原則，合理設計保障項目，發揮補充保障作用，防止出現保障不足或過度補償。
二、改革和完善治理體系
以統一監管、分級管理為原則，理順職工互助保障活動治理體系，明確主辦工會的主體責任、各級工會的監管職責，落實職工互助保障組織的運營管理權限，建立職工互助保障活動行業自律組織，提升自我管理能力。
（四）明確主辦工會的主體責任。按照穩中求進的原則，在有能力、有條件的地區工會系統開展職工互助保障活動。堅持省級統籌或省級管理、市級統籌，提高抗風險能力。主辦工會作為本級職工互助保障活動的主管單位，要科學制定本級活動發展規劃，根據職工需求和社會保障狀況實際，合理設立活動項目，規范活動內容。要嚴格準入和退出機制，舉辦或停辦職工互助保障活動、設立或撤銷職工互助保障組織須經本級工會審批。要積極爭取政府支持，協調社會資源，為開展職工互助保障活動營造環境、創造條件。
（五）明確各級工會的監管職責。全國總工會對各級工會開展的職工互助保障活動實行統一監管，全總資產監督管理部是全國職工互助保障活動的監管和業務指導部門，負責職工互助保障活動的發展規劃、政策制定，以及職工互助保障活動的業務備案、運營行為和資金監管；省級總工會資產監督管理部門要認真履行統一監管工會資產的職責，切實做好職工互助保障組織資產監督管理工作。未實行省級統籌的地區，省級總工會也要對轄區市級總工會開辦的職工互助保障活動負起監管責任，落實對本級和下級職工互助保障活動的監管職責，對決策行為、活動內容、經營行為、資金使用、風險控制等實施有效監管。堅持一級抓一級，分級落實監管責任，健全監管制度，完善監管方式，提升監管水平。嚴格對關鍵崗位、關鍵人員的配備管理。市級總工會要主動配合上級工會監管部門工作，上下級工會監管部門要建立協同監管機制，加強聯絡溝通和信息傳遞，提升監管效率和質量。
（六）落實職工互助保障組織管理運營自主權。逐步推動職工互助保障組織成為權責明確、依法自治、運轉高效的法人主體。職工互助保障組織作為本級工會領導下的獨立法人，依法依規依章程自主運營，獨立承擔相應的管理運營責任。要建立健全職工互助保障組織的內部管理機構、管理制度、議事規則和辦事程序，促進職工互助保障組織的規范化建設。
（七）建立健全全國職工互助保障行業自律機制。行業自律是對行政監管的有益補充和有力支撐。適時成立面向全國的職工互助保障活動協會，吸納職工互助保障組織成為會員，履行組織協調、自律監督、交流培訓、咨詢評估等職能。通過行業內部協作、調節與監督，增強職工互助保障組織自我約束、自我管理、自我監督能力，引導職工互助保障組織規范開展活動，提升整體管理服務水平。
三、規范運營管理體系
加強職工互助保障活動運營管理的規范化、制度化建設，提升風險管理能力，逐步形成科學、規范、專業、高效的職工互助保障活動運營管理體系。
（八）建立管理體系，規范運營行為。制訂修訂活動章程，明確開展活動的資質，加強產品研發、業務管理、業務流程、財務核算、償付能力監管等方面的工作，建立健全職工互助保障活動規范化運營管理體系，引導職工互助保障組織合規運營。
（九）建立健全運營管理制度。強化職工互助保障活動頂層制度設計，研究確立職工互助保障組織運營管理制度體系建設標準，指導職工互助保障組織參照標準，結合自身實際建立包括決策計劃、組織流程、業務流程、內控風險、財務資金、人力資源、績效考核等涵蓋全部業務領域的配套管理制度，提高制度的可操作性與合規性，嚴格用制度約束日常經營管理行為。各主辦工會要指導職工互助保障組織抓好制度建設，夯實管理基礎。
（十）建立風險防控機制。增強風險防控意識，分類、識別、量化和評估職工互助保障活動存在的各類風險，重點掌握在資金、管理、信息安全等方面存在的風險狀況，建立風險排查、監測預警、協調聯動機制。通過內控、稽核、審計等手段及時查找漏洞，化解風險隱患。提高風險管控的信息化水平，按照管理權限為各級管理者提供相關數據和風險預警信息。建立風險準備金制度，防范發生系統性和區域性給付風險。
（十一）建立信息化管理平臺。加強職工互助保障活動信息化管理平臺建設，運用互聯網技術等手段，推進核心業務、會員管理、財務管理、風險管理等系統建設，實施全面動態管理，加強服務過程監督和服務效果評價。加強網絡和信息安全管理，完善會員個人信息保護制度和技術措施。建立信息共建共享機制，充分挖掘數據資源，為分析決策提供依據，提高職工互助保障活動科學化管理水平。
四、強化資金管理使用
各級工會要加強職工互助保障活動資金的安全、規范管理。堅持專款專用，加強預算管理和決策管理，嚴格執行財務制度，控制好資金管理的各個環節，建立多層次資金監管體系，落實監督職責，確保資金管理使用合法合規。
（十二）嚴格控制資金使用范圍。職工互助保障活動資金屬于全體會員所有，主要用于給付會員的互助金，任何組織、個人不得侵占和挪用。職工互助保障活動資金不得用于興建、改建辦公場所。活動資金、結余資金可用于銀行存款、購買國債等低風險固定收益類產品，不得購買股票、基金、債券、期貨、理財等金融產品，不得違規投資運營，資金增值部分要全部納入互助資金收入管理。在正常互助金給付外開展的會員活動、幫扶救助等，要建立相應的資金管理制度，嚴格審批、合理使用，接受會員監督，并在一定范圍內向會員公示。規范職工互助保障活動管理費提取工作，嚴格控制比例，降低費用開支。
（十三）規范資金管理使用。按照集中、統一的原則，提高資金管理統籌層級，避免多頭分散管理，控制資金合理結余，提高資金使用效率。要加強財務基礎工作，建立健全資金使用管理制度和內控機制，分離不相容崗位，明確各業務環節、崗位的銜接方式及操作標準，健全資金收支管理，堅持收支兩條線，減少不必要的資金流轉環節。規范賬戶、賬目管理，原則上要設立獨立賬戶，各項保障活動分別建賬，分賬核算。積極推行全面預算管理，合理編制、有效控制預算，年度預算執行情況要納入考核體系。嚴格資金使用決策程序，規范資金使用流程，大額資金使用必須集體決策并保留記錄。
（十四）建立多層次資金監管體系。發揮會員監督、工會組織內部和外部共同監督作用。提高職工互助保障活動資金管理透明度，維護會員知情權，接受會員監督。各級工會監管部門要嚴格履行資金監管職責，依據國家法律法規和全總相關規定，制定職工互助保障活動資金監管辦法，督促職工互助保障組織研究制定內部資金管理和風險管理辦法，建立職工互助保障資金監督檢查機制，對職工互助保障組織進行督查，掌握資金流動狀況，對資金風險作出評估。職工互助保障組織要自覺接受工會財務、經審和相關行政部門審計監督。被檢查和審計的單位要主動配合，據實提供各種憑單、賬冊、報表和資料。發現資金管理違規違紀問題必須追究當事人責任，嚴肅處理，確保資金安全運行。
五、加強組織領導工作
加強職工互助保障活動規范和管理是深入推進工會改革的一項重要內容。規范和管理工作關系到職工互助保障事業的發展、關系到廣大職工的切身利益，各級工會要從思想上高度重視，從行動上保持一致，加強黨的領導和隊伍建設，搞好指導服務，確保規范和管理工作落到實處。
（十五）加強黨的領導。職工互助保障活動是傳遞黨和政府對職工關心關愛的一項重要工作，具有很強的政治性。各級工會要堅持黨對職工互助保障活動的領導，把加強黨的建設與做好職工互助保障工作有機結合起來，推動全面從嚴治黨落到實處。各省級總工會要明確責任分工，切實強化本地區職工互助保障活動的規劃管理、監督檢查職責，完善落實監管制度，結合區域實際制定具體實施方案。市級總工會要配合省級總工會加強對職工互助保障活動組織的規范和管理，確保各項工作落到實處。要把職工互助保障活動納入職工保障工作體系，充分發揮權益保障部門等工會職能部門在指導做好職工互助保障活動中的重要作用。
（十六）加強人才隊伍建設。建立職工互助保障組織主要負責人員選拔任用制度，明確任職資格，將政治素質高、事業心強、專業本領過硬的干部選派至關鍵崗位。加大人才培養、選拔、引進、使用、管理工作力度，推進專業化人才隊伍建設，為事業發展提供智力支持。建立職工互助保障工作培訓體系，注重理論和實操相結合、工會特色和專業特性相融合，通過培訓提升隊伍整體能力素質。建立健全人員聘用管理、崗位管理和薪酬管理制度，完善干部考核評價和激勵機制，優績優酬，激發隊伍整體活力。
（十七）加強廉潔風險防控。織牢織密制度籠子，完善監管制度，突出針對性、指導性和操作性，查找薄弱環節、堵住監管漏洞。加強協同監督，充分發揮紀檢組織和工會經審、資產監督管理部門以及相關職能部門作用，促進監督力量互補，增強監督合力。嚴把選人用人的政治關、廉潔關，加強對職工互助保障活動主要責任人的監督和管理，對互助保障組織負責人任期內、離任時進行審計，確保履職盡責。
全總資產監督管理部根據本意見制定相關配套管理辦法，各省級總工會按照本意見加強本省職工互助保障活動規范和管理。中華全國鐵路總工會、中國民航工會全國委員會、中國金融工會全國委員會、新疆生產建設兵團工會開展職工互助保障活動參照本意見執行。